Cara Menghitung Bunga Anuitas dan Tabel Angsuran Kreditnya dengan Excel

Untuk menghitung angsuran kredit dengan sistem bunga anuitas tidak jauh beda dengan sistem bunga efektif. Bunga anuitas sebenarnya adalah hasil perpaduan dari kedua bunga tersebut, yaitu sistem bunga flat dan sistem bunga efektif. Sistem efektifnya diterapkan pada pembayaran bunga yang semakin menurun dan pokok yang semakin bertambah. Sistem flatnya diadopsi dengan angsuran yang tetap selama jangka waktu kredit.
Untuk menghitung sistem bunga anuitas dapat dilakukan dengan 2 cara yaitu:

Cara 1:

Angsuran = Angsuran Pokok + Angsuran Bunga

Atau:

Angsuran = Plafond x SukuBunga x 1 /(1 - (1 / ((1 + SukuBunga) ^ JangkaWaktu)))
Dimana:

Angsuran Bunga = Saldo Awal x Suku Bunga
Angsuran Pokok = Angsuran - Angsuran Bunga

Contoh:

Plafon Kredit = 5.000.000
Jangka Waktu = 12 bulan
Suku Bunga = 1,5%

Maka:

Jumlah angsuran:
= Plafond x SukuBunga x 1 /(1 - (1 / ((1 + SukuBunga) ^ JangkaWaktu)))
= 5.000.000 x 1,5% x 1 / (1 - (1 / (( 1 + 1,5%) ^ 12)))
= 5.000.000 x 1,5% x (1 / (1 - (1 / 1,20)))
= 5.000.000 x 1,5% x (1 / (1 - 0,84))
= 5.000.000 x 1,5% x (1 / 0,16)
= 5.000.000 x 1,5% x  6,11
= 458.400

Catatan: Jumlah Angsuran akan sama setiap bulannya hingga akhir masa kredit sebesar Rp. 458.400

Angsuran ke-1:
Angsuran Bunga ke-1:
= Saldo ke-0 x Suku Bunga
= 5.000.000 x 1,5%
= 75.000
Angsuran Pokok ke-1:
= Angsuran - Angs. Bunga ke-1
= 458.400 - 75.000
= 383.400
Sehingga Saldo ke-1:
= Saldo ke-0 - Angs. Pokok ke-1
= 5.000.000 - 383.400
= 4.616.600

Angsuran ke-2:
Angsuran Bunga ke-2:
= Saldo ke-1 x Suku Bunga
= 4.616.600 x 1,5%
= 69.249
Angsuran Pokok ke-2:
= Angsuran - Angs. Bunga ke-2
= 458.400 - 69.249
= 389.151
Sehingga saldo ke-2:
= Saldo ke-1 - angs. Pokok ke-2
= 4.616.600 - 389.151
= 4.227.449

Untuk angsuran selanjutnya sama dengan rumus diatas.

Cara 2:
Menggunakan Rumus/ Fungsi Excel

Plafon Kredit = 5.000.000
Jangka Waktu = 12 bulan
Suku Bunga = 1,5%

Maka:
Angsuran = PMT(SukuBunga; JangkaWaktu; -Plafond)
Angs. Pokok = PPMT(SukuBunga; Angs. Ke-n; JangkaWaktu; -Plafond)
Angs. Bunga = IPMT(SukuBunga; Angs. Ke-n; JangkaWaktu; -Plafond)

Sehingga:
Angsuran:
= PMT(SukuBunga; JangkaWaktu; -Plafond)
= PMT(12%;12;-5.000.000)
= 458.400

Angsuran Pokok ke-1:
= PPMT(SukuBunga; Angs. Ke-1; JangkaWaktu; -Plafond)
= PPMT(1,5%;1;12;-5.000.000)
= 383.400-

Angsuran Pokok ke-2:
= PPMT(SukuBunga; Angs. Ke-2; JangkaWaktu; -Plafond)
= PPMT(1,5%;2;12;-5.000.000)
= 389.151

Angsuran Pokok ke-3:
= PPMT(SukuBunga; Angs. Ke-3; JangkaWaktu; -Plafond)
= PPMT(1,5%;3;12;-5.000.000)
= 394.988

Dan seterusnya untuk angsuran ke-4, 5, 6 s.d 12

Sementara Bunga:

Angsuran Bunga ke-1:

= IPMT(SukuBunga; Angs. Ke-1; JangkaWaktu; -Plafond)
= IPMT(1,5%;1;12;-5.000.000)
= 75.000

Angsuran Bunga ke-2:
= IPMT(SukuBunga; Angs. Ke-2; JangkaWaktu; -Plafond)
= IPMT(1,5%;2;12;-5.000.000)
= 69.249

Angsuran Bunga ke-3:
= IPMT(SukuBunga; Angs. Ke-3; JangkaWaktu; -Plafond)
= IPMT(1,5%;3;12;-5.000.000)
= 63.412

Dan seterusnya untuk angsuran bunga ke-4 s.d ke-12.

Untuk tutorialnya dalam bentuk video dapat dilihat dengan mengklik link youtube dibawah ini:

Semoga bermanfaat.